IRS công bố các khung thuế mới cho năm tài chính 2025

Sở Thuế vụ Hoa Kỳ (IRS) vừa công bố các khung thuế cập nhật cho năm tài chính 2025, đánh dấu một bước ngoặt quan trọng có khả năng ảnh hưởng lớn đến tài chính của hàng triệu người Mỹ. Những điều chỉnh này, chủ yếu được thúc đẩy bởi tác động của lạm phát, nhằm mục tiêu bảo vệ sức mua của người nộp thuế. Tuy nhiên, những thay đổi này cũng đồng nghĩa với việc các cá nhân có thu nhập cao hơn các ngưỡng nhất định sẽ phải chịu mức khấu trừ lớn hơn, từ đó gia tăng gánh nặng thuế.

Nhằm giảm thiểu ảnh hưởng của lạm phát, IRS đã thực hiện tăng 2,8% mức thu nhập áp dụng cho từng khung thuế. Đây là nỗ lực nhằm ngăn chặn hiện tượng “leo thang thuế,” khi người nộp thuế bị đẩy vào khung thuế cao hơn dù thu nhập thực tế không tăng, dẫn đến gánh nặng thuế tăng thêm.

Các khung thuế mới cho năm 2025 như sau:

• Mức 10%: Thu nhập từ 2.000 USD đến 11.000 USD (cá nhân) và từ 4.000 USD đến 22.000 USD (vợ chồng khai chung).
• Mức 12%: Thu nhập từ 11.001 USD đến 44.725 USD (cá nhân) và từ 22.001 USD đến 89.450 USD (vợ chồng).
• Mức 22%: Thu nhập từ 44.726 USD đến 95.375 USD (cá nhân) và từ 89.451 USD đến 190.750 USD (vợ chồng).
• Mức 24%: Thu nhập từ 95.376 USD đến 182.100 USD (cá nhân) và từ 190.751 USD đến 364.200 USD (vợ chồng).
• Mức 32%: Thu nhập từ 182.101 USD đến 231.250 USD (cá nhân) và từ 364.201 USD đến 462.500 USD (vợ chồng).
• Mức 35%: Thu nhập từ 231.251 USD đến 578.125 USD (cá nhân) và từ 462.501 USD đến 693.750 USD (vợ chồng).
• Mức thuế cao nhất 37% sẽ áp dụng cho thu nhập vượt mức 578.125 USD đối với cá nhân và 693.750 USD đối với cặp vợ chồng khai thuế chung.
  Đây là một phần trong nỗ lực của IRS nhằm điều chỉnh nghĩa vụ thuế, đảm bảo hệ thống thuế phản ánh đúng thực tế kinh tế, qua đó bảo vệ người nộp thuế khỏi những bất công do áp lực lạm phát.

Bên cạnh đó, IRS cũng công bố các điều chỉnh quan trọng đối với mức khấu trừ tiêu chuẩn:

• Người khai thuế độc thân hoặc vợ chồng khai riêng: Tăng 400 USD, nâng tổng mức khấu trừ lên 15.000 USD.
• Cặp vợ chồng khai thuế chung: Tăng 800 USD, đạt mức khấu trừ 30.000 USD.
• Chủ hộ gia đình: Tăng 600 USD, đưa mức khấu trừ lên 22.500 USD.

IRS khẳng định những thay đổi này được thiết kế để giảm thiểu gánh nặng thuế do lạm phát. Người nộp thuế có thu nhập thấp có thể hưởng lợi từ các mức thuế thấp hơn và khấu trừ tiêu chuẩn cao hơn, giúp họ giữ lại một phần lớn hơn trong thu nhập. Ngược lại, những người có thu nhập cao hơn sẽ phải đối mặt với việc tăng khấu trừ khi phần lớn thu nhập của họ tiếp tục bị áp mức thuế cao.

Để đối phó hiệu quả với những thay đổi thuế mới, người nộp thuế nên chủ động lên kế hoạch tài chính. Điều này bao gồm việc đánh giá thu nhập dự kiến để xác định khung thuế mà họ sẽ thuộc vào trong năm 2025. Việc điều chỉnh mức khấu trừ thuế thông qua sự hỗ trợ từ nhà tuyển dụng hoặc cố vấn thuế có thể giúp tránh những bất ngờ không mong muốn khi khai thuế.

Tối ưu hóa các khoản khấu trừ và tín dụng là một phần quan trọng trong chiến lược này. Các công cụ của IRS như Free File hoặc Direct File cung cấp sự hỗ trợ cần thiết, giúp người nộp thuế khai thác tối đa các lợi ích từ các khoản khấu trừ và tín dụng có sẵn.

Nhìn chung, việc điều chỉnh khung thuế năm 2025 của IRS thể hiện nỗ lực chiến lược nhằm đối phó với áp lực lạm phát, bảo vệ sức mua của người nộp thuế và đảm bảo sự công bằng trong phân bổ trách nhiệm thuế. Việc nắm rõ những thay đổi này và có kế hoạch quản lý tài chính phù hợp không chỉ giúp người nộp thuế thực hiện tốt nghĩa vụ tài chính mà còn mở ra cơ hội cải thiện tình hình tài chính cá nhân một cách bền vững.